云南一出纳侵吞公司资金300余万 参与境外赌博全输光

2017年05月12日11:03  来源:人民网-云南频道
 

人民网昆明5月12日电 云南通海县一公司账务300余万元不翼而飞,竟是内部出纳人员在暗中“操控”。当地公安局经侦大队经过半年坚苦奋战,通海“10.27”特大职务侵占案终于成功告破。犯罪嫌疑人于2016年10月27日被刑事拘留,同年12月3日被依法逮捕,2017年1月25日移送起诉。

钱都去哪了?

2016年10月27日,通海某公司财务部出纳室负责人杨某如往常一样在清理公司账务,清理过程中杨某发现公司账户上竟有280多万元的缺口,这可吓坏了她。面对巨款的“丢失”,杨某立即向通海县公安局经侦大队报了警。

杨某告诉民警,她在清理账务时发现自己管理账户上的37万元被人用现金支票取走,她反复核查账户时惊人的一幕出现了,公司出纳林某管理账户上的244万余元也没了。杨某说,银行流水信息显示,“丢失”的37万元是被林某用现金支票取走的。

244万余元巨款又是如何蒸发的?民警通过摸底排查,发现该公司财务室林某有作案嫌疑,随即传唤林某讯问。在公司财务室,林某十分镇定,并承认说:“这些钱都是我私自侵占的……”

经审讯,犯罪嫌疑人林某(男,通海秀山街道人,现年29岁,2011年至2016年期间担任通海某公司出纳员)交代:2015年8月以来,他利用担任公司出纳员、经手公司账务的职务便利,多次使用网银、手机银行、柜面取现和ATM机取款等多种方式,将公司资金280万元侵占,所得赃款用于经营莴笋条生意、养殖和归还个人债务,在经营养殖的过程中多次亏损,无法归还。

巨款侵占为哪般?

案件初战告捷,嫌疑人林某交代了自己利用职务之便侵占公司财务的原因,但是面对林某的口供,专案组民警心里却仍不踏实。巨额的赃款是否真如犯罪嫌疑人林某交待的那样,是经营养殖亏损呢?如果属实,究竟是什么样的亏损竟要用280万元来填补?

带着疑问,办案民警马不停蹄地投入到案件侦破中。经过大量的调查、走访,调取公司账务,查询犯罪嫌疑人林某在银行的开户信息和流水,民警发现林某在养殖过程中的确存在亏损,但亏损数额并不大。办案人员扣押了林某的11张银行卡,从银行调取了大量的明细流水,认真进行分析,最后确认林某并没有把赃款去向交待清楚,并且林某侵占的公司资金竟也不止280万元。

在大量的证据面前,林某终于说出了实情。2015年6月,出于好奇,林某第一次玩了“斗牛”赌博,输了5万元,心有不甘的他便一心想着要把输了的钱赢回来。林某听说在境外赌博容易赢钱,就跑到一家境外赌场玩“百家乐”,之后还在网络娱乐平台进行“网投”赌博,嗜赌成瘾,先后输掉300万元。为满足欲望,林某利用担任公司出纳员、经手公司账务的职务便利,隐瞒公司废料专用账户、工会专用账户的真实收支,侵占216万元;在无公司领导授权的情况下,虚列支出,使用现金支票将服务公司账户上的现金65万元取出。收取公司销售人员交至公司出纳室的货款、购物款、食堂IC卡充值款和其他公司资金共计22万余元。一年多时间,林某侵吞公司资金共303万元。

为何如此猖狂?

民警在调查中发现,林某所在公司财务管理制度不完善,公司几个专用帐户银行卡密码、U盾无人专管,相互知道密码,且随意摆放在办公桌上,中间无有效监督,使林某有机可乘。同时公司内部监督制约机制薄弱,会计、财务管理人员与出纳员林某核对账务时,核对的账本数据全部凭林某单方提供,会计只做账本上表面数据核对工作,每次都被林某巧妙应付而过,造成林某有恃无恐,一而再再而三侵占公司303万元充当赌资。

公司追求经济效益,却忽视对员工的管理,缺乏防范意识,公司领导和财务同事对林某个人家庭等情况颇有了解,但没有发现他有不良嗜好,甚至公司同事都认为林某十分“本分”。期间,林某曾经隐瞒收支情况,用自己编造的报表代替银行对账单拿给领导看,领导问起时,他掩饰说,由于银行系统故障对账单打不到,领导便也没怎么怀疑。

凭借着公司领导和同事的信任,利用公司财务管理的漏洞,林某想四两拨千斤,然而事与愿违,最终栽在了自己的贪婪上。(薛丹 储琳)

(责编:木胜玉、朱红霞)